• ¿Comenzando su propio negocio?
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¿Comenzando su propio negocio?

30 julio 2019

Original content provided by BDO South Africa

Considere estos aspectos importantes para maximizar el flujo de caja

Al iniciar una pequeña empresa, el flujo de caja y la supervivencia son los aspectos más importantes en los que debe centrarse. Pero a medida que el negocio crece, debe pensar en los ahorros y la planificación para el futuro y la jubilación eventual.

Una pequeña empresa tiene muchas ventajas, en particular flexibilidad.


Para comenzar, intente ahorrar impuestos legítimamente siempre que sea posible y consulte a un asesor comercial competente. Si su cónyuge está desempleado o subempleado, considere involucrarlo en el negocio. Esto reducirá la tasa impositiva promedio, resultando en más ingresos después de impuestos disponibles para su hogar. La remuneración pagada a un cónyuge debe ser proporcional a sus deberes y responsabilidades para superar el SRAS.


El dueño de un negocio a menudo proporciona fondos propios a un negocio en forma de préstamo. El primer R23 800 en intereses ganados al año está libre de impuestos. No hay impuesto sobre donaciones entre marido y mujer, por lo que si el préstamo se divide en los nombres de ambos cónyuges, se puede obtener una cantidad de R47 600 libre de impuestos.


El dueño de un negocio debe extraer un monto mensual fijo o un salario para cubrir los gastos personales y del hogar. Esto debe mantenerse lo más razonable posible y puede completarse con bonos o participaciones en las ganancias (dentro de lo razonable). El SARS permite el pago del 27,5% de su remuneración hasta un límite de R350 000 en un fondo de pensiones, pensiones o anualidades de jubilación. Incluso una pequeña empresa con un par de miembros del personal puede establecer un fondo. Este es un mecanismo de ahorro de impuestos y jubilación muy importante porque los impuestos se pueden ahorrar a tasas de hasta el 45% y diferirse durante 10 a 30 años hasta que se jubile. Simplísticamente, si se ahorra R1m, ¡esto podría significar solo contribuciones de R550 000 del empleado con SARS contribuyendo R450 000 que de lo contrario pagaría en impuestos!


Si los retiros se manejan cuidadosamente, hay un monto libre de impuestos de hasta R500 000 y el saldo tomado en forma de pensión se gravará en una escala variable desde 0% hasta R79 000 a 26% hasta R305 850 significativamente por debajo de los 40 % a 45% de impuestos que podrían haberse ahorrado.


Las personas también pueden invertir R33 000 por año hasta un total de R500 000 en inversiones libres de impuestos especialmente designadas. Este ingreso libre de impuestos de R1m para una pareja puede ayudar significativamente a la jubilación, pero debe iniciarse lo antes posible.

 

Otras inversiones

La mayoría de los costos más altos de las empresas son el costo de ventas, sueldos y salarios y alquileres. Una vez que se establece el negocio, vale la pena explorar la compra de los locales de la empresa. Mientras que la compra generalmente requiere un depósito de alrededor del 30% del precio de compra, normalmente se puede tomar un bono bancario por el saldo. Una compañía o fideicomiso puede ser dueño de la propiedad y la empresa puede pagar el alquiler, lo que a su vez paga el bono. Esta renta puede aumentar por el IPC o la inflación y los bonos comerciales son solo de hasta 10 años, lo que significa que el edificio probablemente ha aumentado su valor al menos por inflación y está libre de deudas después de 10 años, proporcionando así una pensión al propietario del negocio. A medida que se liquida el bono y aumenta el alquiler, se puede comprar una segunda propiedad para aplanar el impuesto. Si el edificio está especializado o se utiliza en un proceso de fabricación o proceso similar, otras deducciones fiscales pueden estar disponibles.


El negocio mismo

La mayoría de los dueños de negocios trabajan muy duro en su negocio y no lo suficiente en su negocio. Se recomienda que se realicen valoraciones independientes del negocio cada cinco años más o menos. Esto proporcionará un indicador útil de lo que vale el negocio. Las empresas que tienen una buena distribución de clientes, contratos con un buen margen de beneficio bruto y que pueden operar independientemente del propietario y donde los sistemas de control interno están bien documentados, por lo general demandan valores superiores. El propietario de una empresa debe considerar su valor futuro y equilibrar este valor con las cantidades que se toman. Un negocio que paga dividendos regularmente también indica que las ganancias y los flujos de efectivo son reales y esto es atractivo para los inversores.

El rol del seguro

Un propietario que desea generar riqueza y proteger su negocio necesita asegurarse contra pérdidas. Esto cubre stock y equipo típicamente. Con el aumento de la cobertura de fidelidad por fraude de TI también se debe considerar La asociación y el seguro del hombre clave también son importantes y pueden garantizar el éxito continuo de un negocio contra la pérdida de un miembro clave del personal o copropietario.


Ian Scott


Este artículo no constituye asesoramiento profesional. Se debe consultar a un profesional calificado y con experiencia, como un asesor comercial o un contador público antes de tomar cualquier decisión financiera.

 

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